Avantages d’une assurance de groupe pour l’employeur
- Les primes sont déductibles fiscalement comme frais professionnels
- Vous décidez vous-même du montant de votre contribution
- Les coûts sont moins élevés pour vous et vous proposez une rémunération nette plus élevée à vos collaborateurs, par rapport à une augmentation de salaire classique.
Avantages d’une assurance de groupe pour les travailleurs
- Les travailleurs bénéficient d’un capital pension complémentaire, et leur famille est protégée en cas de décès.
- Les primes versées ne sont pas considérées comme un avantage en nature.
- La taxation sur le capital constitué est limitée au moment d’atteindre l’âge de la pension.
- Le rendement est intéressant et le capital est protégé.
- Un capital décès peut être donné en garantie comme alternative à une assurance solde restant dû.
- Le capital accumulé peut être utilisé comme avance lors de l’achat ou de la rénovation d’un bien immobilier.
Une assurance de groupe comme pension complémentaire
En tant qu’employeur, vous pouvez proposer un plan de pension complémentaire à vos collaborateurs, sous la forme d’une assurance de groupe.
Une assurance de groupe est un atout important pour la politique RH de votre entreprise, pour le recrutement, mais aussi pour entretenir la motivation de vos collaborateurs tout au long de leur carrière et conserver les profils les plus qualifiés au sein de votre entreprise.
Plus de 6 travailleurs sur 10 bénéficient déjà d’une assurance de groupe via leur employeur actuel. Il est donc difficile de les recruter si cet avantage extralégal n’est pas inclus dans leur package salarial.
Il n’y a pas de nombre minimum de travailleurs. Même une petite entreprise peut proposer une assurance de groupe à ses collaborateurs.
Comment fonctionne une assurance de groupe ou une assurance pension ?
- Il y a une différence entre le montant versé en cas de vie et en cas de décès.
- En cas de vie, un capital ou une rente est versé lorsque le collaborateur atteint l’âge légal de la retraite.
- En cas de décès avant l’âge de la pension, le ou les bénéficiaires désignés reçoivent un capital.
Découvrez aussi les assurances complémentaires accidents du travail et les assurances accidents vie privée, qui représentent d’autres avantages extralégaux à intégrer dans votre politique RH.
Conseil : Une assurance de groupe vous permet d’épargner pour la pension de vos collaborateurs. Si vous êtes un dirigeant d’entreprise indépendant, sachez que cette assurance est uniquement destinée aux travailleurs. Si vous n’êtes pas employé par votre entreprise, vous ne pouvez pas en bénéficier. Dans ce cas, vous pouvez envisager de prendre une pension complémentaire, qui vous permet de recevoir un capital supplémentaire lors de votre départ à la retraite.
Pour quel montant les travailleurs sont-ils assurés ?
La taille du plan de pension dépend des primes versées par l’employeur et des versements supplémentaires effectués par le travailleur lui-même.
Il est possible de prendre une assurance de groupe à partir de 900 € par an et par travailleur, puis d’augmenter les primes par la suite, si vous le souhaitez.
Combien coûte une prime pension ?
Proposer une pension complémentaire ne doit pas forcément représenter une grosse charge financière pour votre entreprise.
Une assurance de groupe est intéressante pour les travailleurs comme pour l’employeur :
- L’employeur paie moins de cotisations ONSS.
- Le travailleur reçoit en net plus du double d’une augmentation de salaire classique.
La cotisation ONSS spéciale ne s’élève en effet qu’à 8,86 % (sur la prime patronale), alors que les cotisations grimpent à 34 % en cas d’augmentation salariale. Vous payez donc moins de cotisations ONSS et votre travailleur conserve un montant bien plus important en net.
Exemple concret
Patrick a 25 ans et travaille à temps plein. Son employeur veut lui accorder une augmentation de salaire de 100 €.
Quelle est la solution la plus avantageuse pour Patrick et son employeur ?
Le capital brut se calcule sur la base du rendement garanti de 2,50 % prévu par la loi relative aux pensions complémentaires. Ce rendement peut être financé grâce au taux d’intérêt garanti par l’assureur* et par les participations bénéficiaires futures éventuelles. Si cela s’avère insuffisant, la différence sera financée par l’employeur.
*Taux d’intérêt de 2,75 % pour les paiements de primes en 2026. Le taux d’intérêt garanti en vigueur lors d’un paiement de primes reste garanti sur ce paiement de prime jusqu’au 31/12 de l’année en cours.
